Il y a de bonnes nouvelles qui concernent l’épargne retraite. La Loi Pacte (Plan d’Actions pour la Croissance et la Transformation des Entreprises) vise à encourager les français à épargner davantage en vue de leur retraite avec la création d’un nouveau produit de retraite supplémentaire, le PER (qui signifie Plan d’Epargne Retraite), disponible depuis le 1er octobre 2019.
Jusqu’à présent il existait une multitude de contrats de retraite supplémentaire tous différents :
Les contrats Madelin réservés aux Travailleurs Non Salariés, les contrats dits article 83, les PEE, les PERCO souscrits par l’employeur, les PERP, souscrits à titre individuel.
Tous ces contrats étaient le plus souvent souscrits auprès d’assureurs différents, avaient des règles de fonctionnement spécifiques et des fiscalités différentes.
> L'idée avec le PER est de créer une seule enveloppe d'épargne-retraite avec des compartiments distincts en fonction de l'origine des versements :
✔️ Versements volontaires de l'épargnant
✔️ Versements issus de l'épargne salariale
✔️ Versements de l'employeur
✔️ Les versements volontaires sont déductibles au titre de votre impôt sur les revenus (déductibilité plafonnée) sauf option contraire.
✔️ Les versements sont investis sur des supports diversifiés (actions et obligations) et le fonds en euros du contrat. L’épargne est investie par l’assureur en fonction de votre profil d’investisseur. Cette gestion pilotée permet une revalorisation optimale de l’épargne pendant la vie du contrat et une sécurisation progressive à l’approche de l’âge de la retraite.
Si vous préférez gérer vous-même votre épargne, vous avez toujours la possibilité de choisir les supports sur lesquels vous souhaitez investir ainsi que leur répartition.
✔️ Le PER sera bloqué jusqu’au terme du contrat sauf en cas d’accident de la vie (invalidité, licenciement, décès du conjoint) mais également en cas de projets plus heureux comme l’acquisition de la résidence principale. Dans ce cas, votre l’épargne sera disponible sous forme de capital.
Au jour de votre départ à la retraite l’épargne sera versée soit sous forme de capital, soit sous forme de rente, ou par combinaison capital et rente, en fonction de vos choix et vos besoins.
Cette sortie en capital de l’épargne issue des versements volontaires est un des grands atouts de ce nouveau produit ; elle était attendue car jusqu’à présent la plupart des contrats de retraite supplémentaire ne se dénouaient qu’en rente.
L’épargnant aura donc le choix et ça c’est un privilège.
Enfin le PER peut être souscrit auprès d’un assureur soit à titre individuel soit à titre collectif via l’entreprise pour ses salariés et les PER individuels et collectifs seront transférables entre eux.
Parce que la retraite nous concerne tous, pensez au Plan d’Epargne Retraite. Avec le PER, c’est une retraite pérenne réussie !
Une catégorie particulière de TNS : les exploitants agricoles
Les exploitants agricoles bénéficient depuis 2003 d'une Retraite complémentaire obligatoire (RCO). L'objectif du RCO était de garantir après une carrière complète, un montant total de pension de base et complémentaire au moins égal à 75% du Smic net.
TNS : des droits à la retraite et un taux de remplacement inférieur à celui des salariés
La retraite de base des TNS est aujourd'hui calculée selon une formule identique à celle des salariés du privé. Toutefois, un TNS cotise proportionnellement moins qu'un salarié notamment pour sa retraite, c'est pourquoi en règle générale son taux de remplacement est moins bon.
TNS : des taux de cotisations retraite moins élevés que ceux des salariés
Les TNS sont affiliés à des caisses de retraite différentes selon leur statut. On peut distinguer deux grandes catégories de TNS
Les Travailleurs Non Salariés
Un Travailleurs Non Salariés (TNS) est une personne physique qui exerce une activité qui par définition est non salariée, qu'elle soit à vocation commerciale, artisanale ou libérale.
La retraite des salariés
Pour les salariés, ainsi que pour tous les actifs, la retraite obligatoire est composée de la retraite de base et de la retraite complémentaire.
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La question de l’âge de départ à la retraite est essentielle. C’est une des préoccupations majeures de nos assurés, avant même celle du montant de leur pension. Assez logiquement, on envisage d’abord l’objectif (une vie de temps libre) et on s’interroge ensuite sur les moyens de l’atteindre.
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La réforme des retraites a été reportée de plusieurs mois à cause de la situation sanitaire. Au-delà même de ce décalage, la transition entre l’ancien et le futur système s’annonce longue.
Chômage et retraite : l’impact de l’activité partielle
Dans le contexte de crise sanitaire aiguë due au Covid-19, un grand nombre d’entreprises ont recours au chômage partiel. Si cette solution permet de consolider le présent, elle a des incidences sur la future retraite des salariés qui y sont soumis.
Défiscalisation, optimisation fiscale, que faire avant la fin de l’année ?
La fin de l’année est la période idéale pour faire le point sur les potentiels leviers à activer pour réduire votre facture fiscale et/ou optimiser votre contrat d’assurance-vie.
Taux de remplacement : définition
Lorsqu'il faut valoir ses droits à la retraite, le salarié conserve un pourcentage de son dernier revenu d'activité : c'est ce que l'on appelle le taux de de remplacement. Ce taux dépend principalement de son régime de retraite et du nombre de trimestres cotisés.
A quoi sert la Prévoyance pour les travailleurs indépendants ?
Êtes-vous sur d'être bien protégé et de protéger votre activité professionnelle en cas de coup dur ? Cette question se pose pour plus de 2 millions de travailleurs non salariés.
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Transférer son PERP ou son Madelin vers un Plan d’épargne retraite (PER), une bonne idée ? Pas toujours. Voici les principaux cas de figure et nos conseils pour chacuns d'eux.
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Créé par les pouvoirs publics dans le cadre de la Loi Pacte fin 2019, le Plan d’Epargne Retraite permet de disposer de revenus supplémentaires après la vie active. Entre le PER, qu’il s’agisse d’un PER individuel (PERin) ou d’un PER d’entreprise (PERO et PERCOL), la confusion peut s’installer. Retour sur le fonctionnement du PER et plus particulièrement sur celui du PERin.
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Trois minutes pour une loi : la loi PACTE
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